随着企业的发展，内部审计工作已经成为企业管理的重要组成部分。内部审计工作可以帮助企业管理者及时发现企业内部存在的问题，提高企业的效率和竞争力。本文将对近期内部审计工作进行总结，以期为今后的工作提供参考。

一、审计目标

本次内部审计的目标是评估公司的内部控制制度是否健全，是否能够有效地管理公司的风险和保护公司的资产。审计的重点是财务管理、人力资源管理、采购管理、销售管理和信息技术管理等方面。

二、审计方法

本次审计采用了多种方法，包括文件审核、流程分析、现场检查和访谈等。通过对公司的相关文件和记录进行审核，了解公司的管理制度和流程。通过对流程的分析，找出流程中存在的问题和风险。通过现场检查，了解实际操作情况，发现操作中存在的问题。通过访谈，了解员工对公司管理制度和流程的理解和运用情况。

三、审计结果

1.财务管理

公司的财务管理制度比较完善，但存在以下问题：

（1）财务人员对公司的管理制度和流程理解不够深入，存在操作不规范的情况。

（2）公司的财务报告存在一定的误差，需要加强财务数据的核对和审查。

2.人力资源管理

公司的人力资源管理制度比较完善，但存在以下问题：

（1）公司的招聘流程不够严谨，存在招聘不合格人员的情况。

（2）公司的员工培训计划不够完善，需要加强员工培训和技能提升。

3.采购管理

公司的采购管理制度比较完善，但存在以下问题：

（1）公司的采购流程不够规范，存在采购不合理的情况。

（2）公司的采购人员存在与供应商勾结的情况，需要加强采购人员的诚信教育和管理。

4.销售管理

公司的销售管理制度比较完善，但存在以下问题：

（1）公司的销售流程不够规范，存在销售不合理的情况。

（2）公司的销售人员存在与客户勾结的情况，需要加强销售人员的诚信教育和管理。

5.信息技术管理

公司的信息技术管理制度比较完善，但存在以下问题：

（1）公司的信息系统安全控制不够严格，存在信息泄露的风险。

（2）公司的信息系统备份和恢复计划不够完善，需要加强信息系统备份和恢复的管理。

四、改进措施

根据审计结果，公司应采取以下措施改进内部控制制度：

1.加强员工培训和技能提升，提高员工的专业素质和操作水平。

2.加强采购人员和销售人员的诚信教育和管理，防止与供应商或客户勾结。

3.加强信息系统安全控制，制定完善的信息系统备份和恢复计划，保障公司信息安全。

4.完善公司的管理制度和流程，加强对员工的培训和管理，提高公司的管理水平和效率。

五、结论

本次内部审计发现了公司管理制度和流程中存在的问题和风险，提出了相应的改进措施。公司应根据审计结果，加强对内部控制制度的管理和改进，提高公司的管理水平和效率，保障公司的发展和利益。